Уставный капитал (УК) коммерческого банка – это денежное выражение минимально обязательного размера имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица, т.е. это тот размер имущества, только при наличии которого вновь создаваемый банк может быть вообще зарегистрирован в качестве юридического лица и получить первую, простейшую банковскую лицензию.
В целях определения резервного капитала Базель 2 также вводит концепцию операционного риска. Этот выбор заставляет задуматься о разработке новых финансовых инструментов, которые характеризовались эволюцией мировых финансовых рынков за последние два десятилетия и что способствует увеличению риска потерь для банков, действующих на этих рынках.
Операционный риск может, по мнению Базеля 2, быть результатом неправильной работы внутренних процедур и систем, неспособности персонала или вспышек, а также внешних событий. Они не подпадают под определение операционного риска, а также стратегический риск и риск репутации.
Уставный капитал банка - основа его ресурсов - складывается из взносов юридических и физических лиц - участников (акционеров или пайщиков) банка. Формирование УК банка регламентируется Гражданским кодексом, Законом «О банках и банковской деятельности», другими законами и нормативными актами Банка России.
Уставный капитал банка (как непосредственно, так и в составе его собственного капитала) выполняет ряд весьма важных функций .
По закону эти операции должны совершаться с благословения БНБ. Затем вступает в силу Закон о банках и кредитной деятельности, которая вводится только общее собрание акционеров принимает решения об увеличении капитала, но новый уставный фонд упоминается в записях, после утверждения Банком.
Однако эти правила остаются только на бумаге - главным образом потому, что нет четкого регулирования санкций, которые могут быть наложены на их нарушение. В большинстве случаев акции покупаются частными компаниями и частными лицами, поэтому доля государства снижается. В отличие от БНБ он не является государственным учреждением, компания, зарегистрированная в соответствии с Законом о торговле. Цель состоит в том, чтобы взять на себя управление государственным капиталом в коммерческих банках, консолидировать их и постепенно приватизировать.
Чтобы рассчитать сумму резервного капитала, которую банки должны урегулировать, чтобы справиться с этим риском, Базель 2 предоставляет на фоне того, что мы видели для кредитного риска, три разных подхода. Подход базового индикатора. Продвинутый подход к измерению.
Подход основного индикатора требует от банков удерживать резервную сумму в 15% от средней брокерской маржи за последние три года. Стандартный подход - это уточнение базового подхода и предусматривает разделение маржи брокера на разные операционные линии, соответствующие различным областям банковской деятельности. В зависимости от риска каждой линии операций сумма капитала, подлежащая распределению на резервы, колеблется от 12% до 18% от брокерской маржи.
Во-первых, на начальном этапе работы банка он выступает в роли стартовых средств, необходимых для первоочередных расходов, без которых он просто не сможет начать работу (приобретение земли, здания, оборудования, наем персонала и т.д.).
Во-вторых, велика роль капитала и на последующих этапах развертывания банковских операций. В период роста банк нуждается в дополнительном капитале для создания новых мощностей. И с этой целью банки часто прибегают, в частности, к привлечению новых участников-аукционеров или пайщиков, т.е. к увеличению своего УК.
Поскольку решения об увеличении уставного капитала принимаются общим собранием акционеров, отсюда следует, что эти представители или сознательно не смогли предотвратить скрытное слияние госдоли и превращение государственных банков в частном порядке, или не сообщили Банке об этих намерениях - Хотя они были хорошо известны. Попробуем представить основные прецеденты приватизации секретного банка через общественные признания БНБ. Тодор Вылчева, с просьбой дать информацию о пяти банках, в которых выполняющиеся процессы увеличения уставного капитала и сокращение государственного участия.
Передовой подход позволяет банкам использовать собственные системы оценки операционного риска. Базель 2 ограничивается предоставлением минимальных требований, гарантирующих надежность используемых моделей. КАПИТАЛ: каждый банк, чтобы иметь возможность гарантировать вверенные ему средства, должен всегда иметь собственный капитал, называемый базой капитала, минимальный размер, структура и соотношение с балансовыми активами и обязательствами и внебалансовые обязательства определяются ЦБ по кругу банковской деятельности.
Размер капитала может составлять не менее 10 млн. Левов. и 12% от рисковых активов Банка. Собственный капитал банка формируется за счет суммы основного капитала и дополнительных резервов капитала. Требование поддерживать справедливость важно для обеспечения интересов кредиторов и обеспечения ликвидности, достаточной для выполнения финансовых обязательств банка. Основной капитал формируется суммой: оплаченного капитала; Резервный фонд в соответствии с Законом о банковской деятельности; И других общих резервов за вычетом нематериальных активов и текущих и прошлых убытков и номинальной стоимости выкупленных Банком собственных выкупленных акций.
В-третьих, капитал является регулятором деятельности банка, в том числе ограничителем неоправданно быстрого роста объема его операций и соответствующих рисков. Органы надзора, выдвигая определенные требования в части капитала, тем самым задают нормы экономического поведения, призванные оберегать банк от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков.
Этот ответ, а затем продлен командой сотрудников Национального банка, получил известность как «Белой книги по банковской системе.». Тодор Вълчев признает факт нерегулируемой приватизации в банковской сфере, но пытается преуменьшить этот процесс и представить его как исключение из правил, наблюдаемых банками. В то же время профессор пытается избежать, по крайней мере частично, ответственности за тайную приватизацию, например, подчеркнув, что некоторые из процессов имели место, прежде чем он занял эту должность.
Между тем, однако, известно, что очень небольшое количество акций было продано частным лицам почти во всех банках. В записке о «банковском надзоре» с изложением сухих фактов, звучание гораздо более красноречив, чем запутанный ответ проф. Они разрабатывают особый вид историй, посвященных прогрессивное расхищение государственного участия в банках за счетом увеличения уставного капитала. Можно возразить - тот факт, что новые акции продаются, не уменьшает долю государства, а уменьшает его долю в общем уставном капитале банка.
Он используется в основном для покрытия текущих потерь. Третий компонент первичного капитала является факультативным и формируется только в том случае, если у банка есть достаточная прибыль после налогообложения. Дополнительные резервы капитала включают, прежде всего, сумму прибыли от текущей деятельности Банка после налогообложения, подлежащего распределению, резервов переоценки активов и резервов специального назначения капитала. Увеличение или уменьшение связано с денежной массой в обращении и базовой процентной ставкой.
Для этого каждый календарный месяц принимается. ~ Период обслуживания. КАПИТАЛЬНАЯ АДЕКВАТНОСТЬ: каждый ЦБ должен всегда не превышать установленных коэффициентов значительного воздействия на капитал. Доходность одного лица представляет собой сумму балансовых активов и внебалансовых обязательств, определенных в постановлении БНБ. Достаточность капитала - это показатель, отражающий соотношение между средствами, предоставленными банком, посредством банковских операций и операций с третьими лицами и капитала Банка.
В-четвертых, наличие солидного капитала создает и укрепляет доверие клиентов к банку. Впрочем, эту функцию нельзя воспринимать слишком прямолинейно. Российский (и не только) опыт показывает, что банки с более крупными капиталами могут оказаться и самыми надежными, и наименее устойчивыми, своими действиями, разрушающими доверие клиентов не только к себе, но и вообще к банкам как таковым. Другими словами, можно иметь большой «бухгалтерский» капитал и вместе с тем не выполнять свои обязательства перед кредиторами. Однако, если управление в банке ведется грамотно, то чем больше такой стабильный ресурс, как УК, тем устойчивее будет банк.
Небольшая деталь заключается в том, что с этим увеличением новые акции покупаются частными юридическими лицами, а мажоритарная доля становится меньшинством. Особые преференции правительства Андрея Луканова, согласно которым банк освобожден на пять лет от уплаты налогов, также замолчали. Это разрешение дается и переоценка не проводится. Ее состояние выглядит ярко и БНБ, видимо, не зная, что только через три года ей придется купить банк за один лев - ограбила чешуйки своих банкиров и получил 9 млрд долга Льва.
К концу того же года была запрошена новая лицензия от БНБ - на этот раз увеличение уставного капитала до 500 млн. Центральный банк снова не дает разрешения, и Смолянский районный суд вновь регистрирует изменения. Позднее Верховный суд аннулировал обе записи именно потому, что они были казнены без санкции БНБ. Банк обращается в Министерство финансов с просьбой о выпуске облигаций по Закону о плохих кредитах, но Финансовое управление отказывается. ГТК и другие финансовые учреждения также отказываются от финансирования.
Все они составляют общий компонент риска активов, который представляет собой сумму балансовых активов и внебалансовых позиций банка. Для целей достаточности капитала вводится эмпирический процент от общей достаточности капитала и представляет собой соотношение между долевым участием и общим компонентом риска, который не может быть менее 12%. Это соотношение обеспечивает поддержание достаточного капитала и финансовой стабильности. Исходя из этого, банки должны устанавливать лимит на крупные займы в отношении ограничений воздействия на одного человека или лиц, связанных с экономикой, и ограничить размер выданных крупных кредитов, те, размер которых превышает 10% собственного капитала банка, предоставленного одному лицу или экономически связанным лицам.
В этой связи можно отметить, что при прочих равных условиях большой капитал облегчает банку доступ к рынкам финансов и тем самым защиту себя от проблем с ликвидностью, вызываемых незапланированным оттоком привлеченных средств.
В-пятых, капитал играет роль амортизатора, гасящего ущерб от текущих убытков, что позволяет банку продолжать операции даже в случае относительно крупных непредвиденных потерь или чрезвычайных расходов. Хотя у банка для финансирования подобных затрат должны быть резервные фонды, при неблагоприятных обстоятельствах (например, при массовых неплатежах клиентов) потери могут возрасти настолько, что для погашения убытков приходится использовать часть УК. Именно он служит своего рода последним буфером, поглощающим текущие убытки до разрешения руководством банка назревших проблем.
Причинами банкротства являются обычные: бесхозяйственность, предоставление кредитов далеко за разумные пределы, несовместимые с расширением банка. В Международном Меморандуме о взаимопонимании по Первому Восточному банку недостаточно четко изложено о странных изменениях в его акционерном капитале, которые были приняты с помощью БНБ.
Это привело к новому изменению структуры акционерного капитала, при этом доля государственных компаний и банков снизилась до 7, 5 процента, а частное участие банков, предприятий и частных лиц достигло 67 процентов. Позднее решение отменяется. Расширенная версия Белой книги добавляет еще два банка в список приватизированных. Особенно интересен один случай с бизнес-банком - Петричем.
Коммерческие банки обязаны периодически направлять информацию в Департамент банковского надзора за их передержкой, с помощью коэффициента достаточности капитала, постоянного превентивного контроля и предотвращения банкротства банка в так называемый риск ликвидности. Задолго до банки может стать инструментом для грабежа национального капитала и создавать новую, специально подобранную олигархию в банковской системе, подвергающейся процессы, которые свойственны признаки того, что будет происходить - только то, что никто не может считывать сигналы.
- Организационные основы деятельности кредитных организаций в Российской Федерации
- ДИДАКТИЧЕСКИЙ ПЛАН
- ЛИТЕРАТУРА
- Определение сущности банка. Роль банков в рыночной экономике
- Функции коммерческих банков
- Принципы функционирования и развития банка
- Виды банков
- Определение понятия «банковская деятельность»
- Банковская система РФ: структура и характеристика уровней. Принципы формирования и функционирования банковской системы
- Особенности деятельности банков в современной России
- Содержание понятия «управление». Функции, задачи, принципы и методы управления
- Сущность и различия понятий: «управление банковской деятельностью Банком России» и «управление банком как таковым»
- Качество управления банком. Признаки качества управленческой деятельности. Факторы, определяющие качество управленческого решения
